一篇文章教你看懂新加坡公积金（CPF）-文章有点长，需要了解耐心读完

新加坡国民的一种法定福利。

Central Provident Fund Board

新加坡国民法定福利的一种。新加坡法律规定凡新加坡公民和PR必须上缴CPF，CPF的构成包含雇主上缴部分以及雇员上缴部分。CPF的账户又分别被分为一般账户、医疗账户、和特殊账户户头。每个户头对应各自不同的使用规则。

CPF(Central Provident Fund)中文可译为中央公积金，是一项新加坡政府建立的面向所有新加坡公民以及永久居民的社会保障储蓄计划，需要每一位参与者按月缴纳。

CPF一共分三个户头

普通户头(Ordinary Account, OA)，

特别户头(Special Account, SA)

医疗户头(Medisave Account)。

每个月交多少？

大家最关心的应该就是每个月工资会有多少被放进CPF账户。对于受雇人员，每月缴纳金额由将由雇主以及雇员共同贡献，（从2015年1月起，雇主比例将上调至17%）详情可以咨询www.handbm.com。其分配计算如下：

*年龄=750

雇主

雇员

永久居民第一年

月薪的4.0%

月薪的5.0%

永久居民第二年

月薪的9.0%

月薪的15.0%

永久居民第三年及以后

月薪的16.0%

月薪的20.0%

新加坡公民

月薪的16.0%

月薪的20.0%

*随着年龄增长CPF贡献占月薪比率会逐渐下降。不同的收入者所需缴纳的CPF也略有不同。更多细节请浏览CPF官方网站

http://mycpf.cpf.gov.sg/Members/Gen-Info/Con-Rates/ContriRA

**对于第一年和第二年的永久居民，可以选择向雇主申请全额CPF缴纳。如雇主同意，则可直接缴纳月收入的20%，而雇主则会为其缴纳16%。

例如一位30岁新加坡公民受雇于某公司月薪为3000新币，那么个人缴纳CPF金额为3000*20%=600新币，个人工资账户实际所得为3000-600=2400新币。不过雇主同样会为雇员缴纳3000*14.5%=435新币。所以实际当月该公民为其CPF账户贡献了共600+435=1035新币。CPF会按照一定比例分配进入其三个三个户头。具体分配比例也请浏览前面的CPF官网连结。

对于自雇人员而言，没有缴纳CPF普通户头以及特别户头的需要。如年收入超过6000新币每年需按照年收入以及年龄缴纳医疗户头。其缴纳的金额如下

http://mycpf.cpf.gov.sg/NR/rdonlyres/6C7480B4-E613-43F5-BAD5-A23007846D8B/0/MARates2014onwards.pdf

各个账户的用途？

普通户头：主要用于日常需要，可用于购房，投资，教育，退休等等。

买房：普通账户可用于支付购买房产，最高可提取金额由所购买房屋价格以及房屋使用年限以及最年轻购买者的年龄决定。如果使用CPF支付房产贷款，每月最多支付金额不可超过当月应支付贷款金额。

投资：CPF有提供投资计划，可以用来投资CPF授权的理财产品CPFIS-OA，即通过CPF授权的金融机构，购买具有风险的金融产品，但即使盈利，也将打入CPF账户，无法提现；常见问题答案可由下表得:

http://mycpf.cpf.gov.sg/Members/Gen-Info/FAQ/CPFInvestmentSchemes.htm

教育：CPF可用于个人以及配偶或子女的教育支出，即以贷款的形式支取OA户头（需支付利息并在学成后还款），支付配偶，子女或自己的全日制教育学费；具体计划可参照下表：

http://mycpf.cpf.gov.sg/Members/Gen-Info/FAQ/EducationScheme.htm

医疗户头：主要用于医疗需要，可用于支付医院的病床费，门诊费，手术费治疗费以及某些获批准的医院的保健费。每天最多可支付450新币。医疗户头最高上限为45500新币，如果医疗户头金额达到上限，每月应转入医疗户头的金额会自动转入特别户头以供养老需要。医疗户头下限为40500新币，当医疗户头不足下限金额时，将无法从医疗户头提取任何金额用于医疗方面开销。（2014年七月一日起，医疗户头最低金额将调整为43500新币）。

更多细节可浏览http://mycpf.cpf.gov.sg/Members/Gen-Info/FAQ/Medisave.htm

特别户头：主要用于养老需要。

关于退休：CPF规定所有公民以及永久居民于55周岁时需要保留148000新币的最低余额（minimum sum），该最低余额将来自特别户头以及普通户头，统一存入退休户头（Retirement Account）。如果此两项账户不能满足最低余额，个人使用CPF所购买的房产将自动抵押折现以填补最低余额的空白。抵押的金额不可超过现有使用CPF购买房产的金额以及和最低余额差额的最低者。如果满足了最低余额后普通户头或特别户头仍有盈余，该盈余可由个人自由取出。如果选择不取出则可继续享受CPF的利息（高于银行存款利息）。

在满足最低余额的条件下，1954年以及以后出生的公民可于65周岁开始每月得到来自最低退休账户的付款。按照退休户头4%的年率计算，如果个人退休户头有39500新币，那么将获得20年来自退休户头的每月351新币的付款。

同时CPF有一个专门的年长者终身收入计划（CPF LIFE）。该计划适用于所有的58年及以后出生的新加坡公民或永久居民，要求其退休户头(Retirement Account)于55岁时不低于4万新币的存款。如果满足最低余额，个人会自动转入CPF LIFE计划。此计划分两种，其一是每月得到付款较多，但遗产部分较少；另一种为每月得到付款较少，但遗产较多。具体所得计算可参照以下计算。总体来说参加CPF LIFE会比直接从最低余额中取款更划算一下。

https://www.cpf.gov.sg/cpf_trans/ssl/financial_model/lifecal/Life_Estimator.asp

退出CPF：如果因为各种原因要退出新加坡公民或永久居民，个人存在CFP里面所有的账户的金额都可全额取出（包括存在CPF账户所产生的利息）。但注意如果要重新申请永久居民或公民，则需要补齐原有的CPF金额以及所产生的利息。

017年12月新加坡移民局发布了最新留学生移民政策，外国留学生同时满足以下三个条件就可以申请新加坡绿卡（即永久居民）。

1.新加坡的在读学生

2.居住2年以上

3.通过一项国家考试

新加坡申请绿卡的人数不少，成为新加坡PR有哪些好处呢？下面一探究竟。

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教育福利

成为PR，对于申请新加坡政府学校和公立大学录取有优先，录取率比一般外国学生高很多很多。在新加坡读书，可享有PR折扣；拥有国际承认教育文凭的PR，自己的小孩在新加坡接受教育，也享有PR折扣。有PR的学生可以免考AEIS进入新加坡国立中小学。

住房福利

新加坡李显龙总理提出的“居者有其屋”政策，就是专门利好新加坡公民和PR。组屋只能由公民和永久居民购买，外国人不可以购买。

比起中国动辄上千万的房子，组屋价格非常便宜，一套5房（三室一厅）130坪的组屋，根据地段价格在30-50万新币不等，新加坡PR首付3-5万新币就可以在新加坡拥有一套精装修拎包入住的房子了。而且组屋周边设施非常齐全，诊所、健身房、食阁应有尽有。

医疗福利

新加坡拥有发达的医疗设施及医疗水准，可以让全家高枕无忧。根据全球医疗卫生组织调查排名，新加坡医疗体系全球排名第六。

在新加坡全国卫生总费用中，个人自付的比例占60%以上。新加坡政府主张“保健储蓄”，“保健储蓄”就是为老年时期住院以及为疾病风险积累资金。

储蓄账户只限支付住院费用和少数昂贵的门诊费用，可供一家三代（父母，夫妻，子女）共同使用，住院费用由国家补贴，个人医疗账户和个人三者承担，而不是全额由个人账户支付。

就业利好

众所周知，新加坡是全球第四大国际金融中心，也是亚洲重要的服务和航运中心之一，根据调查，2017年应届毕业生平均月薪为3400新币／月。

成了永久居民可以随意换工作，和公民享受同等待遇，无须申请任何类别的工作签证，更不受名额的限制。在新加坡若没有PR的人找工作，必须受WP、SP、和EP名额限制，雇主需要聘请10个当地工人，才有配额申请1个WP工作准证的外国人员。成了永久居民，不须被工作准证限制，与当地人找工作一样自由。换工作期间，在30天白卡期内还没找到心仪的工作，也不用担心自己非法逗留。

CPF（公积金）制度

新加坡的公积金制度始于1955年，是新加坡社会保障体系的核心。经过多年发展，这一制度已经成为集养老、保健、住房、家庭保障等多种功能为一身的综合性社会保障体系。

CPF是一个全面的社会保障与储蓄计划，可协助员工应付他们在退休生活、医药保健、购置住房、家庭保障和资产增值等方面的需求。CPF由员工缴纳17%，单位再缴纳20%。CPF只有在成为PR后才具备缴纳的资格。在新加坡每个人都有自己的养老金账户，每个人缴至55周岁，如果达到政府规定的最低限额，就可以不缴了。政府2005年7月1日规定最低限额为9万新币，2013年将升至12万新币。新加坡永久居民和公民自62周岁起就可每月获得政府养老金。如果死亡，公积金账户中的余额将转给其受益人。

家庭团聚

一旦申请到新加坡永久居民。他们的父母一般正常情况下都可以申请来新加坡长期居留。持有这个签证，父母可以在新加坡与孩子联名开公司、做生意等。

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