新加坡养老金制度连续12年获亚洲最佳；一文看懂本地公积金制度

美世Mercer及蒙纳士大学商学院和特许金融分析师协会CFA Institute发布联合文告，公布2020年美世特许金融分析师协会全球养老金指数排行榜。

新加坡的公积金制度连续12年获评为亚洲最佳的退休养老制度，在全球排行榜上名列第七。

调查人员是依据制度的可持续性、健全度，以及是否充足，这三方面来评估全球39个国家和地区的退休养老机制。　

在所有被评估的退休养老制度中，荷兰以82.6的整体得分高居榜首，评级为“A”。丹麦和以色列分别以81.4分和74.7分排名第二和第三。整体指数得分最低的是泰国，只有40.8分。

在单项排名中，健全度排名第一的依旧是荷兰，可持续性排名第一的是丹麦，充足度方面排名第一的则是芬兰。

新加坡在今年的整体得分为71.2，比去年的70.8分高出0.4分。健全度方面，我国获82.5分；充足度获74.1分；可持续性则获59.9分，整体评级为“B”。

新加坡保留了“B”的整体评级，主要是因为我国的公积金制度健全，有很多优点，但和瑞士、澳大利亚、新西兰等发达国家一样，仍存在改善空间，所以未能达到“A”级。

美世财富和投资新加坡业务总经理锺志龙建议，我国可从三方面着手改善现有制度。这包括降低门槛鼓励企业推行退休计划、提高公积金会员可动用退休储蓄的年龄，以及将公积金制涵盖范围扩大至在本地工作的非居民。

一起来了解一下

排名亚洲第一的养老金制度吧

我国的退休养老机制主要以公积金制度为基础，涵盖所有受聘的新加坡公民与永久居民。

退休生活的3项基本需求

当您工作时，所缴交的公积金便会存入普通户头(OA)、保健储蓄户头(MA)和特别户头(SA)里，以便为这三项基本需求累积储蓄。当您55岁时，当局会为您设立一个退休户头(RA)。

3方携手合作

累积公积金储蓄不仅是您独自承担的事，政府，您本人，及您的雇主也同时会给予帮忙，为您累积公积金存款。比方说，如果您不到55岁，您在特别户头每存入$1，您的雇主会额外存入$0.85，所以您的总存款是$1.85。

您的公积金储蓄将会增加

政府为您的公积金总存额的首$60,000支付额外利息(其中最多$20,000可来自普通户头)，帮助您增加公积金储蓄。

您可以在55岁前，把普通户头的储蓄转入特别户头以增加存款金额。经过复利效应，特别户头中的每$1将在20年后增加不只一倍。比方说，最初的$1.85会在20年后增加道$3.70，并在40年后增加到$7.40。这是您最初存入的$1的7倍！

除了在工作期间缴交的公积金，您也可以选择使用现金填补您的特别户头，并享有每年高达$7,000的税务扣除 (附带条件)。

给予低薪工友援助

如果您的工资较低，您也可以获得在就业补助计划(WIS)下的额外援助以帮助您累积退休储蓄。就业补助计划鼓励符合资格的员工继续工作，并且通过现金填补和缴付公积金提高公积金储蓄，应对退休、住房和医疗保健需求。

如果您符合以下条件，您将可获得就业补助金：

1 收入包括基本薪金和额外薪金，如加班费和花红。

2 您过去12个月的每月平均收入不能超过$2,300。

3 35岁以下的残疾人士最高可获得$1,700。

做好退休准备 — 增加您的储蓄

公积金会员可根据各自的需要和风险承受能力，通过不同选项，增加退休储蓄。

若您时间充裕并具备专业理财知识，您可通过公积金投资计划(CPFIS)，投资购买200多种经核准的金融产品。但要切记一点：预期收益越高，风险也越高。

如果您追求无风险收益，不愿意冒风险，可以考虑把存款留在公积金户头里，以赚取可观的利息。若您想在退休时享有较高的每月入息，可用现金填补特别户头(若未满55岁)或退休户头(若满55岁)，最高填补金额以当前全额存款(FRS)或超额存款(ERS)为限。此外，现金填补的金额享有每年高达$7,000的税务扣除，以当前全额存款为上限。

2 只在特别户头的储蓄全部转移后。

3 享有每年高达$7,000的税务扣除 (附带条规)。

此外，您也可以将普通户头的存款转入特别户头(若未满55岁)，或把特别户头/普通户头2的存款转入退休户头(若满55岁)，以赚取更高的利息。您转入特别户头的最高金额为当前全额存款，而转入退休户头的最高金额则是当前超额存款。由于现金填补和户头间转账不可逆转，请您在转账前，务必做好财务规划。

#小贴士：

如果您曾经动用公积金购买房子，您可考虑用现金返还公积金户头，以赚取公积金利息。您可以用电子政府密码 (SingPass) 登录公积金局的网上服务 my cpfOnline Services，查看您可返还的金额，然后再提出返还申请。

步入55岁 — 预备您的退休存款

当您年满55岁时，您公积金特别户头和普通户头的储蓄将会转入退休户头(转入金额以全额存款为上限)，成为退休存款。在公积金终身入息计划 (CPF LIFE) 或退休存款计划 (RSS)下，当您达到可领取每月入息的年龄时(1954年或更晚出生的会员，目前的入息领取年龄为65岁)，您的退休存款将为您提供每月入息。

您可以根据渴望的退休生活方式，选择最合适的入息选项。根据您理想中的每月入息数额，可以计算出您在退休户头中需有多少存款。

您理想中的每月入息是多少?

1(BRS) 基本存款 — 如果您拥有房产。你所拥有的房产的剩余屋契年限，必需足以让您住到95岁。

2(FRS) 全额存款是基本存款的 2 倍 — 如果您没有房产，或者想要获得较高的入息

3(ERS) 超额存款是基本存款的 3 倍 — 如果您想要获得更高的入息

您在55岁时预备的退休存款将赚取利息并逐年而增加。以下图表说明，您的退休存款在不同年龄所增加的金额。如果您希望获得特定的入息金额，可按不同年龄预备相应的存款金额。请注意，55岁以上的会员可填补的最高数额(以目前的超额存款为顶限)。

公积金局早前公布2020年至2022年间满55岁的会员退休户头应有的退休存款，以助您能更好地规划退休生活。

#小贴士

您可以继续通过以下方式偿还房贷：

• 在54岁时，申请保留普通户头的储蓄。这样，该储蓄就不会在您满55岁时转入退休户头。

• 使用您普通户头中的新缴交公积金金额。

您年满55岁后应决定的事项

退休户头应该存下多少钱？

根据您理想的每月入息数额，可以计算出您在退休户头中需预留多少存款。您理想的每月入息越高，需要预留的存款就越多。您可用现金填补，或将特别户头/普通户头(特别户头的储蓄将首先转出，然后再转出普通户头的储蓄)的存款转入退休户头（以超额存款为上限），以享有更高的入息。

是否应该提取存款？

您可从特别户头和普通户头里提取最多$5,000，或在退休户头里预留（i）全额存款或（ii）基本存款（如果您有房产-您的房产的剩余屋契期限，至少要能供您住到 95岁）之后的余额（指普通户头、特别户头和退休户头的储蓄。退休户头储蓄不包括填补金额、利息和任何政府津贴）。

然而，如果您没有急用，您可以将储蓄留在公积金户头里继续赚取利息。在您满55岁后，如有需要您可以在任何时候，一次过或分批提取储蓄，提取的次数并不受限制。若使用PayNow，您几乎可以立即收到所提取的公积金储蓄。

在退休阶段 — 选择您的入息

随着国人的预期寿命延长，拥有终身入息将有助您更好地为较长的退休生活做好准备。

一旦您达到可领取入息的年龄，您的退休存款将为您提供每月入息。如果您是在1958年或之后出生的新加坡公民或永久居民，并在年满65岁的6个月前于退休户头中存有至少$60,000，那您将被纳入公积金终身入息计划，可在65岁后随时开始终身领取每月入息。如果您符合上述条件，公积金局将会写信给您，进一步说明您的选择并须做出的决定。如果您的出生年份是1957年或更早，您则属于退休存款计划（见前文）

若您希望提取部分存款

您若在1958年或之后出生，一旦年满65岁时，便可从退休户头中提取最多不超过20%的存款(包括55岁时可提取的首$5,000)。不过，您的每月入息会因此减少。

若您不急需领取入息

如果您还在工作或有其他收入，您可随时在达到可领取入息的年龄后，开始领取入息，但不能晚于70岁。领取时间每推迟一年，入息金额就会增加7%。

3种公积金终身入息计划供您选择

公积金终身入息计划有三个选项：标准计划、递增计划和基本计划。这三个计划各有不同的每月入息数额。您只需在您想开始领取每月入息时（65岁到70岁之间的任何时候）做出选择。如果您在年满70岁时尚未决定加入哪个公积金终身入息计划选项，我们会自动将您纳入公积金终身入息标准计划内，并在您满70岁时启动您的每月入息。

#小贴士

您只需稍加规划，您的组屋便可成为稳定收入来源，帮助您支付退休生活开销。您可考虑通过几种组屋套现方式来增加退休收入：

1. 通过屋契回购计划(Lease Buyback Scheme)，出售组屋一部分的剩余屋契年限。

2. 转购适合退休后居住的较小组屋，并享有乐龄安居花红（Silver Housing Bonus）。

3. 出租组屋或多余的房间。

退休存款计划

如果您未加入公积金终身入息计划，您可随时在年满65岁至80岁之间申请加入。否则，您将在退休存款计划下，从退休户头领取每月入息，直到退休户头的存款用尽为止。

您如何启动每月入息？

您可以在达到可领取入息的年龄（1954年或更晚出生的会员，目前的可领取入息的年龄为65岁）后至年满70岁之前的任何时间，通过以下任何方式，指示公积金局启动您的每月入息：

- 在公积金局网站线上申请；或

- 携带身份证前往全岛任何公积金服务中心办理手续。

取决于您选择公积金终身入息计划或退休存款计划，您可考虑以下举措：

关怀您的亲人

您可能也关心配偶或其他亲人的退休需求—退休后是否有稳定的收入来源，或能否应付日常开销。

您可考虑以下3种照顾您亲人的方法选项：

1. 将您的公积金储蓄中超出基本存款的余额转移给配偶

2. 将您的公积金储蓄中超出基本存款的余额（如果您拥有房产）（您所拥有的房产的剩余屋契年限必需至少让您居住到95岁）转给父母或祖父母。

3. 用现金填补(如果您用现金填补亲人的公积金户头，可在下一个年度报税时，享有高达 $7,000 的年度税务扣除。须符合条款和条件)，或将公积金储蓄超出全额存款的余额转移给其他亲人(其他亲人指配偶的父母和祖父母，以及自己的兄弟姐妹)。

若您用现金为配偶或父母等亲人填补公积金储蓄，或将公积金储蓄转入他们的公积金户头，他们将能在公积金终身入息计划下，领取更高的每月入息，享有稳定的终身收入。

在年满65岁的6个月前其退休户头存款低于$60,000，并被纳入退休存款计划的会员，将从退休户头领取每月入息，直到存款耗尽为止。然而，他们也可在年满80岁之前的任何时候选择以退休户头的存款加入公积金终身入息计划。

您可以通过以下渠道，为亲人的公积金户头填补现金或转移自己的公积金存款：

公积金受益人提名

通过公积金受益人提名，您可注明谁将在您去世后获得您的公积金储蓄，以及每位受益人获得的百分比。如果您没有提名公积金受益人，在您去世后您的公积金储蓄将转交给公共信托局（PTO），由该局根据无遗嘱遗产继承法令或继承证明书（若是回教徒）分配给您的家庭成员。

有了公积金受益人提名，您的公积金储蓄将以现金形式分配给您提名的受益人，除非您选择了另一种提名方式(根据常例，您的受益人将以现金方式收到您的公积金储蓄。或者，您可以选择在“强化版提名计划(Enhanced Nomination Scheme, ENS)下提名受益人，把公积金储蓄存入受益人的公积金户头里。欲知有关强版提名计划(ENS)的更多信息，请浏览cpf.gov.sg)。

您可以登录cpf.gov.sg，在网上完成公积金受益人提名。或者，您也可以亲临任何一家公积金服务中心，在客户服务人员的见证下填写公积金受益人提名表格。