新加坡家办,特定投资收益零税率
新加坡作为亚洲最宜居城市,全球三大金融中心之一,其拥有信用度最高的投资环境,是最适合中国客户的投资地之一。作为新亚洲财富中心,新加坡已然成为国人海外资产配置的首选地。投资者可以选择不同的货币作为投资基准,和不同的区域分散资金,即使遇到金融风暴也能最大程度降低风险。
从2020年开始,新加坡的家族办公室已经成为了全球富豪的新宠,即使现在条件调高了,热度也不减,到底是什么魅力吸引呢?
新加坡零税计划
基于新加坡所得税法案(SITA)的基金税收激励计划,也就是我们常说的13O/13D/13U家族办公室,在这个税收激励计划下的投资收益将享受税务豁免,这也就是我们所说的免税牌照。那我们来看看单一家族办公室的3个类型:
13O在岸基金税收激励计划
• 家族办公室主体注册地:新加坡
• 主体形式:在新加坡注册成立的法人公司
• 管理人公司:须在新加坡
• 开支规定:至少20万新币/年
• 员工规定:至少雇佣2位专业投资人士(可为家庭成员)
• 至少10%或1,000万新币资金投资在新加坡
• 规模:2,000万新币(1年宽限期,申请时需满足1,000万新币)
• 可申请身份
13U增强型基金税收激励计划
• 家族办公室主体注册地:新加坡或离岸
• 主体形式:任何形式
• 管理人公司:须在新加坡
• 开支规定:至少50万新币/年
• 员工规定:至少雇佣3位专业投资人士(其中1位须是新加坡当地人)
• 至少10%或1,000万新币资金投资在新加坡
• 规模:申请时不低于5,000万新币
• 可申请身份
13D离岸基金税收激励计划
• 主体注册地:必须是离岸
• 主体形式:可以是公司,信托或个人,不包括有限合伙
• 管理人公司:须在新加坡
• 开支规定:无最低要求
• 规模:推荐300万新币起
13O/13D/13U架构
私人银行常见投资产品
特定投资的产品
• 特定股票及股份
• 特定债券、票据、商业票据、短期国库券、存单
• 结构性产品
• 特定单位信托基金
• 特定交易所买卖基金或任何其他证券
• 特定房地产投资信托基金(REITs)的买卖(但不包含REITS的利息所得分配)
• 商品衍生品
• 给予非居民企业的特定贷款
• 信贷融通及借款
• 与指定投资相等的伊斯兰金融产品
身份规划两步走
EP工作准证——主申请人受雇于自己的管理公司获得新加坡EP,家属可办理DP
EP续签——EP续签无居住要求,2年续签一次
EP转PR——提出转PR申请前2年累计住满1年,可申请转PR
入籍——持有PR的2年内累计住满1年,可提交入籍申请
新加坡护照畅行全球192个国家,包括中国和美国。而新加坡作为世界级金融中心,将继续引领亚洲,尤其会在家族办公室和财富管理领域异军突起。
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