知识问答为什么近几年富豪都选择新加坡设立家族办公室

1 Q：首先，什么是家族办公室？

根据美国家族办公室协会(Family Office Association)的定义，家族办公室是专为超级富有的家庭提供全方位财富管理和家族服务，以使其资产的长期发展，符合家族的预期和期望，并使其资产能够顺利地进行跨代传承和保值增值的机构。

通俗来讲家族办公室就是一个帮富豪专门负责打理财产的内阁班子，有点类似于私人银行，但是又和私人银行非常不一样。

2 Q：历史上，家族办公室起源于何时？

家族办公室最早可以追溯到古罗马时期的“大管家”制度，以及中国春秋战国时期的“家宰”制度。家族办公室最初的角色定位是为富裕家族进行行政管理，也就是古罗马时期家族主管（Domus）的职责，后来在中世纪作为“大管事”（Domo）而逐渐流行起来。

文艺复兴时期，意大利有不少富裕商人试图通过管理自己家族的财富使其能长久保值增值，建立了家族办公室的雏形，开始发挥其财富管理职能。

现代的家族办公室在19世纪中期逐步发展起来。美国的工业革命带来了长期的繁荣，期间创造了巨大的财富，其中大部分都是家族企业创业成功的直接成果。家族办公室随之兴起，帮助因工业/技术革命致富的企业家们管理他们的财富，实现其财富的保值、增值以及传承。

近年来，随着亚洲经济的发展，亚洲地区的亿万富豪人数在2016年首次超越美国。在经济增长、个人财富上升的同时，更多家族企业开始关心财富传承与保值，家族办公室业务因而在亚洲渐渐兴起。

3 Q：设立家族办公室的重要性是什么？为什么需要家族办公室？

不少企业的创始人通常会把注意力放在业务的发展上，而忽略了接班人计划的重要性。决策者卸任时，如果没有适当的接班人计划，很可能会上演家族内部斗争。

并非所有家族生意均能一直经营下去，很多原因会导致家族生意没落，其中一个因素就是家庭本身。

无可否认，家族企业有很多优势，例如决策效率可较为迅速。不过，家族成员之间的关系处理若有不当，便可能会摧毁整家企业。

其次，相较大部分企业使用完善且正式的管理模式，家族企业倾向不会制定正式的框架对成员进行管治。如果该管理模式能为家族企业带来清晰的方向、价值和有效管理，理应获得保留。但大多数的情况下，此类非正式的管治框架崩塌后会令家庭成员无所适从。

简单来说，家族办公室的重要性和必要性可以归结为以下四点：

渴望基于共同利益共同管理家庭财富

需要更严格的家庭资产治理/管理安排

专注于下一代财富的连续性

寻求在风险平衡下寻求更高的投资回报率

4 Ｑ：规划家族企业治理，应该从哪些方面入手？

成功的家族企业面对最大的难题是“顺利传承”。究竟如何才可解决这个难题呢?透过设立家族办公室，并委任专业人士管理，可以客观和全面了解家族的整体经济利益。

这其中有两个大的方向需要思考：

1）要传递怎样的家族意愿和价值观？

家族领袖需要清楚了解设立家族办公室的目标，以助他们循正确的方向确立最理想的架构。

为了确立家族办公室的接班人计划，需制定家族管治的指导方针及整理成“家族宪法”。

可考虑发展慈善事业或是捐赠给特定慈善机构。

2）谁参与家庭管理并管理家族企业？并从中受益？有什么利益冲突以及缓解/管理的方法？

家族企业要考虑注资金额和资产种类，因为这些资产所在地的负责律师需要向客户提供具体的税务和法律建议，以评估进行资产转移的最佳机制。

为配合常规的运营要求，企业还要确定家族办公室的所在地，以便处理行政事务。

须注意的是要找出相符合的投资策略和投资产品，例如用于投资的个人资产数量。

5 Q:　听说女性更擅长在自己的家族企业内发展？

女性营商时较常由长远角度出发。很多家族企业的宗旨都是延续业务及家庭财富予下一代，因此，他们需要优先考虑长远的可持续发展和业务增长，而非快速获取短期的利益。一般来说，女性领导者较能配合重视持续增长文化的公司。

女性较倾向于创造一个更具包容性的工作环境。家族企业不仅看重盈利，还重视家族和公司内部的人际关系，令家族企业不仅是一项业务，而几乎是一种生活方式。

女性较重视家族价值观。历年来，不少富二代女性获委任为家族委员会成员，负责制定家族宪法。由于家族业务要保持与宪法规定的价值观一致，女性在宪法和委员会中担任重要角色的作用不容置疑，因为女性在向下一代领导者传授价值观时，一般较男性掌握得宜，使她们成为在公司内担任具影响力职位的理想人选。

6 Q：听说现在有很多富豪们纷纷在新加坡设立家族办公室，有哪些案例？这是为什么？

根据新闻报道，截至2020年10月，大约已经有200个家族办公室在新加坡管理著266亿新币的资产。比如，英国吸尘机及家电生产商、互联网搜索引擎公司等，都在新加坡设立了家族办公室。

在考虑家族办公室的选址时，除了要知道哪些地方提供财富管理服务外，还要研究当地是否具备合适的条件，有利于维护家族利益。

新加坡拥有稳定的政治环境，而在申请商业经营执照、税务、信贷权利和投资者保障等，都拥有亲商的监管制度。此外，这个国家的法律框架清晰透明，加上各种各样的税务奖励计划，对于拥有跨境家族企业的家庭尤其吸引。因此，如考虑设立家族办公室，新加坡不失为一个理想地点。

新加坡家族办公室（13R/13X)

先拿EP，后转永居，同样可以移民新加坡！

新加坡金融管理局（MAS）家族办公室计划（13R&13X）由新加坡基金管理公司所管理的经批准公司，从指定投资中所取得的特定收益，将获得免税优惠。通过该计划，申请人可通过自雇的方式获得新加坡工作准证（EP）,同时也是新加坡税务居民身份，工作准证EP后期满足条件后也可以申请转永居！

新加坡家族办公室13R&13X计划由于投资门槛较低，申请条件简单，推出之后受到广大高净值客户的青睐。新加坡金管局13R和13X架构

在2019年2月的新加坡财政预算案中，财政部部长宣布，针对家族办公室将给予更优惠的免税方案：扩大免税的涵盖范围，并将现行的免税政策13R，13X，13CA章节规定的优惠计划，继续延长至2024年12月31日，这就是最近火爆的13R和13X移民计划的原始来历。新加坡家族办公室的架构主要是由主申请人在新加坡设立由自己或家庭成员一起成立的两家公司，一个是基金户头，一个是基金管理公司（家族办公室)。家族办公室的控股人可以是个人或者控股公司形式。控股公司可以由信托公司持有，以确保财富的隔离，大致框架如下：

投资人100%持有其投资基金，包括银行账户存款，保险，债券股票，其他金融产品等等。管理公司（家族办公室）将提供日常的财富管理运作，管理人可通过管理自己的家族办公室的方式申请新加坡的EP工作准证。因为主体公司是新加坡公司或者离岸公司，和资管规模的不同，最常使用的是13R和13X。 13R,13X家族办公室项目三大优势

- 1）新加坡金管局特批免税，得到基金豁免牌照，管理自己的资产，并且得到税务豁免。