SRS账户——避税+养老储蓄简介

SRS——Supplementary Retirement Scheme，新加坡政府为本地居民，PR及持长期准证的人士提供的一项鼓励个人在公积金（CPF）之上进行的退休储蓄计划，当你向你的SRS账户储值，可以相应的减少纳税收入。SRS账户里的任何回报都是免税的，只有在提款时会按照50%的数额进行纳税，这个后面会说。

下面开始按部就班说一说。

1，SRS是什么，怎么开户

SRS是一个账户，你（公民，PR或者准证持有者都可以）需要去UOB、DBS、OCBC开一个SRS户口，最低存入一块钱即可，注意如果银行让你开了户最好或者需要在银行买产品，是违规。SRS账户在法定退休年龄（目前是62岁，这个下面会说）才可以100%提现，退休年龄前提前提现需要付5%的费用。

2，减税额度

目前公民或者PR目前每年的SRS储值上限是15,300新币，外国人是35,700新币，即每年可以享受的SRS减税额度上限。下图为公民和PR在各个收入阶层的经过15,300SRS储值减税后的缴税区别。

3，SRS账户回报及提款

任何SRS账户内或使用SRS购买的产品回报都是免税的，SRS账户如果不购买任何产品，本身的利率是0.05%。SRS账户只有在你提现时，会按照50%的数额，例如，如果SRS每年提取40,000新币，则只有20,000新币（40,000新币的50％）将被视为应税收入。

一旦开始提现，你有十年的时间从SRS账户中提现。10年后SRS账户中剩余的任何金额将自动被视为一次性提款，其中50％的金额需缴纳所得税。

另外不要忘记，目前头20,000新币的收入是免税的哦，也就是如果退休后只有SRS收入，那么一年提款40,000新币的话，按照50%（20,000）纳税额，是不用交税的。

4，5%提前提现费用

达到法定退休年龄之前提现，会有5%的费用。即比如提现10,000，费用为500。但是，如果在特殊情况下退出，例如死亡，医疗理由，破产或者从首次缴费之日起至少保持其SRS账户10年的外国人，那么就不会有提前提现的5%费用。

5，政府新政策

见下图，2022年开始退休年龄就会推迟至63岁，倒是比我预想的晚一些，所以如果是2022年才开设SRS，那SRS无惩罚提现年龄就是63岁了，所以趁著这两年，先开了SRS百利无害。

套用我同事的话是：change soup name no change ingredients

6，SRS能买什么储蓄产品

刚才讲过，SRS里面的存款如果不购买产品，只会有0.05%的年利率，现在我安利一款产品，保本，是新加坡同类产品收益最高款。这个产品是单笔缴费的储蓄产品，可以选择用SRS单笔缴费或者现金缴费单笔或多笔缴费。本文讲的是SRS所以只说单笔的，即单笔SRS缴费至少15000，所以如果你打算每年往SRS储值15000的话，可以每年买一次这个产品……下面直接上图

上图1,2,3分别是保证在各个保单年的保证价值、在假设4.75%及3.25%投资回报时的总保单价值，即你退保可以拿到的钱。接下来放几张各个公司同产品对比，一目了然。举例子，假设你单笔缴费15300新币，在4.75%投资回报时（第2条），第20年的回报为33627新币，年化是4.02%，新加坡同类产品最高。