空壳公司“大生意” 假售1亿产品 真骗千万退税

（新加坡4日讯）空壳公司做“大生意”，借“销售”价值高达1.14亿元（逾3.42亿令吉）的电子产品，图骗约800万元（约2400万令吉）的消费税退税，6人涉案今早被控上法庭。

本案的6名被告分别是蔡韩顺、王志强、黄明辉、李中鸿、郑中强、许苏林。他们涉嫌参与“轮转假交易”，并向国内税务局（IRAS）骗取消费税退税。

类似的“轮转假交易”（carousel fraud scheme ） 或“ 失踪交易诈骗”（Missing Trader Fraud），一般上涉及由人为控制的供应链，操控货物从一家公司转售给另一家公司的交易时间、价格等。

黄明辉（左）和李中鸿。（海峡时报）

第一手公司出售时向买家收取消费税，第二手公司转售时再向买家收取消费税，如此类推，最后一手买家声称会把这批货物出口到国外，并向当局申请消费税退税。

类似骗案往往还涉及空壳公司、幽灵货物和虚假交易等，而第一手公司收取消费税后失踪，不向国内税务局交税，因此有“失踪交易诈骗”的说法。

控方指出，本案涉及3家公司。被告蔡韩顺、王志强、黄明辉、李中鸿所在的Nagore Trading私人有限公司涉嫌谎报出售了总值1.14亿元的电子产品，但该公司被指其实就是一间空壳公司。郑中强则是涉嫌协助上述的其中两人伪造文件被控。另两家公司Ten Directions Enterprise和Forte Communications的董事许苏林则涉嫌与Nagore Tradin进行“幽灵交易”。

许苏林。（海峡时报）

本案中，国内税务局收到总值近800万元的消费税退税申请。

根据警方与国内税务局周三发表的联合文告，这是本地第一宗涉及此类诈骗遭起诉的案件。

警方和国内税务局严肃对待这类诈骗，并会对犯案者严厉执法。

郑中强。（海峡时报）

从2021年1月1日起，消费税注册公司如果在知情或应知情的情况下，为涉及这类诈骗的买卖申请退税，不但会被拒，而且还得承担涉及退税金额10%的附加费。

商家应自觉审查，尽力避免参与可疑交易。（人名译音）