他山之石，可以攻玉——新加坡的社保政策

一：新加坡人均寿命为84.8岁，是世界上最长寿的国家。为解决社会老龄化带来的劳动力短缺和养老社会成本增加等问题，同时也充分利用人力资源，让年长者继续贡献经验与智慧，增加养老储蓄和保障，新加坡政府在2019年宣布将在10年内完成退休年龄调整。新加坡在2022年7月1日将法定退休年龄由62岁提高到63岁，将返聘年龄提高到68岁。新加坡计划在2030年前将法定退休和返聘年龄分别提高到65岁和70岁。新加坡政府的一系列做法是和他们国家的社保政策是息息相关的，那他们的社保政策又是怎样的呢？

二：新加坡的公民和永久居民在公积金局有4个户头，普通户头（Ordinary Account下简称OA)，特殊户头（Special Account下简称SA），保健储蓄户头（Medisave Account下简称MA）,55岁后增加退休户头（Retirement Account下简称RA）。雇员和雇主根据公积金局的政策按照薪资的不同比例缴存到公积金的OA，SA，MA这三个户头中。年轻时存入OA的比例大一些，年长后存入SA,MA的比例会大一些，请见下图

他山之石，可以攻玉——新加坡的社保政策

公积金缴存比例（根据年龄）

图一

他山之石，可以攻玉——新加坡的社保政策

公积金划入OA,SA,MA不同户头的比例

图二

三：由图一可见：缴纳公积金比例，按缴存年龄共分5档。

1：55岁及以下，雇主缴纳17%，雇员缴纳20%，合计37%

2: 55岁至60岁，雇主缴纳14.5%，雇员缴纳15%，合计29.5%

3: 60岁至65岁，雇主缴纳11%，雇员缴纳9.5%，合计20.5%

4: 65岁至70岁，雇主缴纳8.5%，雇员缴纳7%，合计15.5%

5: 70岁以上，雇主缴纳7.5%，雇员缴纳5%，合计12.5%

四：缴存的公积金划入不同户头的比例，也是按年龄划分为8档

1: 35岁及以下，（OA）62.17%，（SA）16.21%, (MA) 21.62%

2:35岁以上至45岁，（OA）56.77%，（SA）18.91%, (MA) 24.32%

3：45岁以上至50岁，（OA）51.36%，（SA）21.62%, (MA) 27.02%

4：50岁以上至55岁，（OA）40.55%，（SA）31.08%, (MA) 28.37%

5：55岁以上至60岁，（OA）40.69%，（SA）23.72%, (MA) 35.59%

6：60岁以上至65岁，（OA）17.09%，（SA）31.7%, (MA) 51.21%

7：65岁以上至70岁，（OA）6.46%，（SA）25.8%, (MA) 67.74%

8：70岁以上，（OA）8%，（SA）8%, (MA) 84%

图二最后举了一个例子，35岁及以下的，缴存公积金（CPF）100元，划到（OA）62.17元，（SA）16.21元， (MA)21.62元

五：新加坡的退休政策

当公积金会员年满55周岁时，这是一个重要的时间节点，因为你可以从缴存的公积金中提取现金了。共分三种情况。

1：55岁（以过生日为准）以上至65岁:无条件支取5000元。

2：有房产的人，公积金存款达到基本存款（BRS）后，剩余金额可取出。

3：有无房产，公积金存款达到全额存款后（FRS）,剩余金额可取出。

剩余的金额可一次性取出，也可以随时通过PayNow取出。那么BRS,FRS是如何规定的呢，还有其他形式吗，新加坡公积金局对退休户头的存入金额共划分为3档：

第一档：基本存款（BRS），第二档：全额存款（FRS）,第三档：超额存款（ERS），这三档存入金额会根据具体的年份有所变化。详见图三

他山之石，可以攻玉——新加坡的社保政策

基本存款，全额存款，超额存款数值（按年度）

图三

当公积金会员达到退休年龄时，这又是一个重要的时间节点，因为你可以从此之后按月领取退休金了。在新加坡会员年龄达到65岁时有两种情况：

1：不加入公积金终身入息（CPF LIFE）计划，你可以按月领取退休金，直至你的退休户头（RA）为0。

2: 加入公积金终身入息（CPF LIFE）计划，你可以按月领取退休金，直到去世，剩余金额可留给受益人使用。

那什么情况下才能加入公积金终身入息（CPF LIFE）计划，公积金局规定年满65岁的新加坡公民和永久居民，要是退休户头存款超过6万元，将自动加入公积金终身入息（CPF LIFE）计划。在这个计划下，所有人的存款投入政府支持的保险计划来分散长寿风险，让人们可以领取入息直至过世。

如果65岁时退休户头（RA）不足6万，那怎样才能加入公积金终身入息（CPF LIFE）计划，80岁之前可自愿申请加入，但是要根据你退休户头金额的情况，每月存入一定数量的货币。如果65岁时退休户头（RA）超过6万，又有三种情况选择，即标准计划、基本计划、递增计划，以笔者的理解，公积金终身入息（CPF LIFE）计划，是一种政府支持的人寿保险，根据交保费的多少，对应标准计划，基本计划，递增计划。通过人寿保险来应对养老金不足，使得退休人员更长久有生活费用的保障，同时也是社会能负担起的一种做法。详见图四，图五。

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