我们领的养老金是缴纳的养老保险费吗？看看新加坡的公积金制度

有很多老人认为，退休后领取的养老金是自己年轻时缴纳的养老保险费。实际上，这样想真的是大错特错了。

1991年我国实施养老保险制度改革，当时我们设定的建立养老保险制度的基本原则是以支定收、略有结余、留有部分积累。其实，过去20多年每一年我们的养老保险基金收支都是有一定的结余，但是2020年出现了特殊情况。为了减轻企业负担，我们推动了减免企业养老保险费的政策，2020年底的养老保险基金累计结余有5.46万亿元下降至4.83万亿元，相对于2020年的养老保险基金总支出5.13万亿元，累计结余可支付月数已经不足一年了。

所以说，我们的养老保险是一种现收现付制的制度，属于养老的隔代支付。对于我国近年来出生率逐渐建立，确实产生了很大的养老压力。不过还好，我国的参保率相对较低。2020年参保职工数量仅仅有32859万人，约占全部劳动者的44%。

实际上，世界各国的养老保险制度中大多数都是跟我国一样的现收现付制度，除了一个国家——新加坡。

新加坡的社会保障制度，主体是中央公积金（ Central Provident Fund）制度。1955年，新加坡议会通过《中央公积金法》，实行强制性的以个人储蓄为主的中央公积金制度。这实际上是一种将传统的个人保障方式上升为国家行为的做法，不具有收入再分配的功能。政府对于公积金的支持主要是免征个人所得税，以及对于参保人员的少量补助。

新加坡的中央公积金是强制所有雇主、雇员依法按照工资收入的一定比例向中央公积金局缴纳公积金。相应的住房公积金个人账户中加上每月应得的利息记入每个公积金会员的账户，专户专储。

新加坡中央公积金的投资方式，最初只局限于国债，后来又允许投资于住房，再后来是投资到新加坡公共汽车公司的股份。80年代以后，公积金投资引入了很多投资计划，公积金投资工具允许投资于新加坡的国内股票和公司债券，还可以投资一些指定的国家的股票以及投资工具。个人可以对投资计划进行选择，比如说风险偏好高的个人可以选择预期收益高，但是风险较大、有可能亏损较大的投资计划。

2008年新加坡中央公积金管理的基金总规模是1513亿元新加坡元，每年缴费总额约为203亿新元。新加坡从1995年开始最低存款计划，对于达到55岁以上的老人，其公积金账户要求达到12万新元以上（2013年）。其实新加坡的公积金制度非常灵活，像达不到最低存款额度的，还可以用物业抵押，也可以由家属账户来填补个人退休账户（可以扣税）。

新加坡的公积金制度由于没有历史欠账，大家觉得压力会轻一点。但实际上新加坡也在面临着延迟退休的压力。新加坡目前人均预期寿命已经达到了84.8岁，比我国高近7岁。2022年7月，新加坡的法定退休年龄加上调至63岁，重新雇佣年龄上限将调整至68岁。

根据新加坡的《退休与雇佣法令》，只要雇员有意愿继续工作，而且身体健康允许、表现合格，雇主就必须雇佣他，直至雇佣年龄上限。美国的老年人促进老年就业法令，直接是没有上限的。

新加坡领取养老金的方式有三种。第一种是将公积金的余额全部购买商业养老保险领取一辈子；第二种是存入指定的23家银行，每月支取一部分，直至公积金余额消耗完毕；第三种是留在中央公积金的账户中，其他情况跟第二种相同。

总体来说，新加坡的中央公积金制度跟我国将在2022年出台的个人养老金制度非常类似。不过，个人养老金制度将是未来撑起我国养老金待遇的第3支柱，除此以外我国已经建立并将大力拓展第2支柱——企业年金和职业年金制度。相信我国的未来养老保障制度会更好。