桥水基金创始人在新加坡设立家族理财办公室

新加坡从来不缺富豪，而就在近日，又有个大人物空降新加坡！

这回来的是全球最大对冲基金Bridgewater Associates（桥水基金）的创始人达里奥（Ray Dalio）。

他已经官宣将在新加坡设立一个家族办公室，管理他在亚洲区域的投资和慈善事业。

桥水基金不熟悉不要紧，大家只要知道达里奥有钱就行了。毕竟他在2020年的《胡润全球富豪榜》中排名第60位，拥有超过150亿美元（约200亿新币）的财富！

目前在全球排第79名。

新加坡有200个“单一家族办公室” 达里奥要在新加坡建立家族办公室，据传其实他早就想这么做了，只不过一直在等时机。

家族办公室——是专门为达里奥管理个人财富而设立的公司，一般负责管理投资、慈善活动、信托基金等各类事项。

通俗一点形容这个办公室，就是顶级有钱人才会整的办公室。除了达里奥以外，更早在去年，英国大富豪詹姆斯·戴森也来设立了一个“Waybourne Group”。

海底捞的联合创办人舒萍也有设立一个“Sunrise”资本管理公司。

随着国人积累的资产越来越大，加之越来越多高净值人群有配置海外资产的需求，在进行海外投资的时候就会遇到遗产税这个问题，所以对富人而言，需要了解国外的遗产税征收政策，及早做好人生财富规划，对自己和家人都是一种明智的选择，也是进行资产配置不可忽视的一步。

新加坡因其稳定的政治环境，完善的金融法规和有利于商业运作的公共政策受到认可并成为亚洲领先的私人银行和财富管理中心之一。新加坡政府还针对家族办公室管理的基金推出了多项税收优惠计划，例如：免征几乎所有投资收益的所得税等。有鉴于此，新加坡已逐渐成为超高净值人士和家庭设立资产管理和投资基地的首选法域，特别是采用在新加坡设立家族办公室的方式。

何为单一家族办公室？

单一家族办公室指的是对超高净值人士或家庭的资产和投资进行日常管理的法人实体，其主要目的旨在帮助超高净值人士或家庭进行资本保全、继承规划和投资管理。单一家族办公室的典型所有权架构，如下：

单一家族办公室的具体新加坡法律法规要求

虽然常规的新加坡基金管理公司均须事先获得新加坡金融管理局(“新加坡金管局”)发出的基金管理牌照，但是《新加坡证券和期货法》（第289章）以及《新加坡财务顾问法》（第110章）在符合条件的情况下，针对为从事资金管理和财务咨询服务的单一家族办公室给予了对应的牌照的豁免。

例如，根据法定的豁免规定，若单一家族办公室是：

（a）为其关联公司提供基金管理服务的公司，或

（b）为其关联公司提供财务咨询服务的公司，则可获得牌照豁免。

换句话说，对于此类管理自己家族财富的单一家族办公室无需再向新加坡金管局申请有关对应的基金管理牌照。需要进一步澄清的是，如果单一家族办公室不属于现有类别牌照豁免范围的公司，那么新加坡金管局则表示可按个别情况具体审核后给予牌照豁免。通常，新加坡金管局会将以下架构视作为为典型的单一家族办公室：

01单一家族办公室和投资基金公司虽然没有共同的控股公司，但单一家族办公室管理的资产均由该单一家族的自然人直接持有；

02如果资产由全权信托持有，信托的委托人和受益人为同一家族成员；

03如果家族信托基金的设立是出于慈善的目的，慈善信托基金完全由单一家族的委托人资助；

04为了协调经济利益和分担风险，单一家族办公室的股东存在有非家族成员（例如关键雇员）的情形时，初始资产及后续额外注入的资产完全由单一家族资助。

新加坡长期以来一直是金融和商业中心并拥有蓬勃发展的财富管理行业。就超高净值家族在设立家族办公室时所会考量的具体因素而言，新加坡都已经提供了完美的对应政策。我们相信，新加坡的法律制度和税收政策以及其稳定的政治环境将有助于新加坡成为设立家族办公室的首选之地。