石油贸易商造假案后，新加坡28家银行一起干了这件事

今年以来，新加坡爆出多起石油贸易商造假丑闻，为此，新加坡28家银行于近日推出更为严格的最佳标准实践准则。

据航运界网了解，该准则将帮助银行，尤其是一些超大型银行，全面了解新加坡大宗商品市场的风险、治理和商业模式。

新加坡银行公会（Association of Banks in Singapore）主席Samuel Tsien在新闻发布会上表示， “这是增强新加坡全球大宗商品贸易中心地位的重要一步。最佳实践准则将确保建立一个更有活力、更加规范的融资体系，以支持新加坡大宗商品贸易的蓬勃发展。”

实际上，在多家知名的石油贸易商接连爆出重大丑闻后，新加坡大宗商品贸易市场遭遇严重的信任危机。国际性银行对此忧虑重重。

而值得一提的是，石油贸易是新加坡大宗商品贸易的重要部分，2019年的交易额占新加坡GDP的17%。

此前，航运界网曾报道，今年春天，新加坡在利润丰厚的石油领域遭遇了两起造假丑闻。第一起发生在今年4月，兴隆贸易创始人被曝出掩盖总计约8亿美元的财务造假。随后，警方在5月对Zenrock Commodities展开调查，汇丰银行指控该公司就同一批货物为多个贷款人提供信用担保。这些丑闻令银行对石油贸易商产生极度不信任，也促使银行制定新的准则。

参与此次准则制定的机构包括新加坡银行公会的28家银行、新加坡金融管理局（MAS）、新加坡企业发展局（Enterprise Singapore, ESG）和新加坡会计与企业管理局。

据悉，这一准则的目的不是取代立法或监管指导，但仍取得MAS和会计和企业监管局的支持。

目前，该准则尚未公开，但MAS“可能会在对银行业务和风险管理活动的监督中援引该准则”。

MAS董事总经理助理Ho Hern Shin解释道，这一举措将增进贸易公司和贷款机构之间的信任感和透明度，促进可持续性的信贷流动，支持新加坡全球大宗商品贸易中心的发展。

她补充道，“我们期待业界积极参与实施该准则。”

该准则的核心特征之一是提高大宗商品融资安排的透明度。准则建议银行对贸易商采取措施，确保他们对贸易交易、正在交易的标的货物和到期应收款实现充分的可见性。

贷方还应要求贸易商在为交易寻求融资时，必须提供“端到端流程和贸易周期”信息，而交易商应同意，在未得到银行事先书面同意的情况下，不得就同一票货物寻求其他融资。

在使用保函的情况下，准则建议银行向贸易商索要一份与货物所有权相关的文件或运输单据的副本。

新加坡大宗商品律师事务所Blackstone & Gold董事总经理Baldev Bhinder表示，保函和应收款单据“已被确定为需要在监控或核实方面予以高度关注的领域”。

事实上，虽然今年发生多起欺诈案件集中于利用发票从银行获得双重或多重融资，但在某些情况下，应收账款也以同样的方式被利用。

此外，准则中的其他建议包括公司治理、风险管理、尽职调查和行业合作。

比如，准则建议，银行应根据交易商的规模和结构来核实政策的合宜性、董事或经理薪酬应基于“健全的风险文化”、畅通举报渠道等。

准则还指出，应促进行业合作，利用新技术来验证和管理由银行提供融资的贸易交易，加强银行对企业实体信用价值的评估。其实，在这一方面，业内合作已经开始，星展银行和渣打银行近期正在推动建立区块链贸易融资登记平台。