新加坡公司税综合指南

企业家喜欢在新加坡注册公司，因为它为他们提供了较低的公司和个人税率，以及税收优惠、免税和抵免。此外，他们还喜欢在新加坡税务服务机构的帮助下轻松履行纳税义务和合规性。

新加坡是一个贸易经济体。它的竞争力吸引了新的企业家、企业和外国直接投资。税务机关通过保持低税率来吸引他们。

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新加坡公司税是单层所得税

新加坡公司所得税适用于在新加坡赚取的收入。这是一种单层税。一旦新加坡公司就应课税收入缴纳税款，它就可以向其股东分配免税股息。股东不必为其资本收益纳税。

同时，你会发现新加坡的企业税率下降了。自 2010 年以来，它一直稳定在 17% 的水平。当地公司缴纳的有效税款仍然更少。他们可以申请税收优惠、回扣和豁免。

新加坡公司的税收优惠/豁免

新加坡的本地中小型企业 (SME) 创造了就业机会，并在控制失业率方面发挥了重要作用。

当局通过提供税收优惠来奖励他们，使他们能够降低管理费用。对他们的免税也有助于他们显着减少他们的有效所得税金额。

新创企业免税计划

• 新成立公司免税计划专为新注册公司和新加坡税务居民而设计
• 符合条件的公司需要拥有最多 20 名股东，并且至少一名个人股东必须拥有至少 10% 的公司股份

根据该计划，在最初三年的评估中，他们可以要求：

• 首笔 100,000 新元应课税收入的 75% 免税
• 下一笔 200,000 新元应课税收入的 50% 免税
• 他们的收入超过 300,000 新元的统一税率为 17%

因此，新的和本地注册的新加坡初创公司的有效公司税范围约为 4.5%-17%。

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新加坡的现有公司可以申请部分免税计划以降低管理费用。根据该计划，从 2020 年起，他们可以要求：

• 首笔 10,000 新元应课税收入的 75% 免税
• 下一个 190,000 新元应课税收入的 50% 免税

新加坡公司的税务居民身份

您需要注意，在新加坡注册公司并不使其成为新加坡的税务居民。

如果一家公司由新加坡控制和管理，则该公司称为新加坡税务居民。该公司必须就其在新加坡的政策和战略做出战略决策。仅仅在新加坡举行董事会会议也是不够的。

从国外管理和控制其公司并在新加坡境外举行董事会会议的董事被称为非居民公司。

新加坡税务服务提供商协助这些公司申报：

• 初创企业免税计划
• 对其海外来源的股息免税
• 外国分支机构产生的利润免税
• 外国来源的服务收入免税
• DTA 协议赋予的利益

新加坡税收协定

新加坡公司必须为其收入纳税，如果它也在国外赚取收入，诸如如何征税之类的问题就会出现。新加坡通过与其他国家签署许多税收协定解决了这些问题。

此类协议规定了每个国家将如何对公司的收入征税。此类条约使企业能够避免双重征税。新加坡已与 80 多个国家签署协议，以缓解双重征税并鼓励跨境贸易和投资。

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新加坡通过吸引新的企业和投资者来保持竞争力。低税率是企业家选择新加坡公司注册和经商便利的原因之一。

在新加坡做生意很容易。这里的当局一直在努力安装优化的流程。他们有一个简单而快速的公司注册流程。他们还对税收合规性进行了排名。

如果您还想了解更多有关新加坡公司税务有关的问题，欢迎一起沟通和交流。