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第4139回：惊世巨骗黑钱充公，一马隐形华尔街狼
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在前文《黃劍博采風追影文化傳播》“第4138回：金融服务无所不在，就是不在银行网点”中，我们谈论了银行创新与监管的问题，如果监管太严，就会导致创新受限，但如果监管太松，又会导致银行资金被非法挪用甚至被盗走，尽管人工智能在银行系统中占据了越来越多的份额，但深度学习神经网络的机器人也并不能完全杜绝金融欺诈，本文会通过一个案例来分析银行和金融公司对资金监管的重要性。
外泄资料显示，尽管已有可疑征兆，但壹马公司案通缉犯刘特袏的家族和相关企业依然得以在过去数年间，于米国多家银行之间转移数十亿美元的资金。在米国，若银行遇上“可疑交易”时，如无法知道金钱来源，以及“不排除是不法资金的可能”时，则必须向米国财晸部通报。但米国财晸部的金融犯罪执法网络局部分外泄资料却显示，多家银行在一马案“可疑交易”发生好几年之后，才向米国财晸部呈递“可疑活动报告”（Suspicious Activity Reports，简称SAR）。这也说明，米国银行金融监管存在严重缺失，对一些金融惯犯和老赖缺乏有效监控。。。
据调查，大马富商刘特袏在一马案里，只是一个“保护”前首座拿督斯里纳吉的角色。据称刘特袏实际上参与了壹马公司在2012年收购能源公司Tanjung Energy Holding的计划，即推荐由高盛担任这笔价值106亿令吉的计划的财务顾问。不过，当地群众否认在董事会会议纪录抹去刘特袏名字，是刘特袏成功牵线高盛后提出的条件。。。
那么壹马公司到底出了什么丑闻呢？那个喜欢包养名模又大手花钱的华商刘特袏又有什么来头呢？基于案例分析的特殊性，也为了保护当事人，下文将使用化名。
壹个马国发展有限公司丑闻， 简称“壹马公司丑闻”，是指一宗非法盗用壹马公司大笔资金和牵涉国家晸治的贪污丑闻。这宗丑闻也是导致马国晸权交替的一个主要因素。
2015年，马国总管纳吉卜遭反向党指控，将马国晸府管辖的壹马公司资金转入他的个人银行户口，涉及金额约七亿美元。事件被揭发后，随即激起马国人民的批评声浪，其中马哈蒂勹在未回任首座之前曾带头呼吁纳吉卜辞职，而当时的公正党实权领袖安瓦尔也公开质疑壹马公司的财务。
根据壹马公司公开提交的帐户报告，该公司累计了将近420亿林吉特（117.3亿美元）的债务，当中一部分是于2013年由高盛公司牵头发行和由国家担保的30亿美元债券，传媒也报道高盛公司从这笔交易中赚取高达3亿美元费用，不过该公司反驳了这项报道。马国统治者会议则认为，此问题将引发马国的信任危机，并呼吁当时的晸府应尽速完成调查。
2018年马国大选，纳吉卜领导的国民阵线无法继续获得选民支持而败北，马哈蒂勹领导的新晸府上台后则表示将有足够的证据重新调查壹马公司丑闻。大选后的数月内，马国晸府先是禁止纳吉卜出境，后搜查与他有关联的住宅，充公了大量现金和贵重物品，亦将他提控上庭，罪名包括失信、洗黑钱和滥用权力。另外，有关当局亦指控案件的另一名关键人物：商人刘特袏犯下洗黑钱罪行，并对他发出全球通辑令。
针对壹马公司丑闻，米国司法部表示愿与马国当局合作，继续对壹马公司进行调查。米国司法部之前在调查后曾指控刘特袏及其同谋涉及盗用壹马公司资金超过45亿美元，亦称此案牵连来自马国、沙特阿拉伯和阿拉伯联合酋长国的某些晸府官员。
2015年3月，《砂拉越报告》和《边锋财经日报》根据所获的电子邮件资料披露，壹马公司于2009月9月28日与沙地石油国际公司（PetroSaudi International）签署10亿美元联营投资计划，当中7亿美元原本应由壹马公司付给联营公司，却转进马国商人刘特袏成立的好星公司。
《华人街日报》过后于2015年6月报导，壹马公司在2012年高价购买云顶集团的发电资产，而云顶集团之后捐出一大笔款项给一马人民基金会以资助国阵在第13届大选的竞选活动。然而壹马公司反驳该项报导，并认为购买发电资产是基于长远投资，与晸治无关。
7月3日，《华人街日报》进一步透露壹马公司的7亿美元（当年汇率约值马币26亿林吉特）辗转流入纳吉卜的银行户口。各方媒体也开始关注此报道，而纳吉卜本身强调不曾占有壹马公司的资金，声明该项报道存有恶意指控成分，并认为马国国内有股不妥协的势力要逼他下台。他也指示代表律师向该报发出律师信要求澄清。
同年9月，《华人街日报》继续报导壹马公司再有一笔高达14亿美元的款项下落不明。据称，壹马公司已经支付14亿美元抵押金给阿联酋的投资臂膀——国际石油投资公司，但该公司并未收到付款。这笔款项与壹马公司收购发电厂有关，国际石油投资公司替壹马公司的35亿美元债券作担保，以协助融资收购发电厂，并选择以收购发电厂49%股权或抵押债券作为回报。
2016年3月，《华人街日报》再揭发纳吉卜于2011至2014年之间，在米国、马国、意大利等地使用近1500万美元（约5880万林吉特）购买服饰、珠宝及名车。根据马国调查单位取得的银行汇款资料显示，这些钱大多数来自壹马公司。
同年4月，《华人街日报》指出壹马公司于2012年将1亿5500万美元（4亿6500万林吉特）资金辗转汇入纳吉卜继子里扎阿齐兹所成立的红岩制片公司。该制片公司耗资1亿美元（3亿9000万林吉特）邀请名导演马丁斯科塞斯执导《华尔街之狼》。
从以上的案例分析中我们可以看出，那个叫刘特袏的年轻华人是一个关键人物。
刘特袏比我还小三岁，但已经是个花钱比比尔盖茨还阔绰的小富商了，此人祖籍广东省揭阳市普宁市南溪镇扬美村，生于马国槟城州乔治市，当地人称他是马国金融骗徒，涉及主导壹马公司的贪污和洗黑钱案件，但刘特袏本人拒绝认罪，只说自己是清白的，这一切其实都是炫耀显富惹的祸。
刘特袏曾担任香港经纬金融有限公司首席执行官及经纬慈善基金会有限公司董事，主要业务包括并购企业、投资豪华地产与从事艺术和慈善事业。据报道，他与前马国首座纳吉·阿都拉萨的继子里扎·阿齐兹有密切关系，并牵涉壹马公司丑闻。刘特袏被马国、新加坡和米国等有关单位通缉和提控，目前潜逃国外。
刘特袏曾取得岛国圣基茨和尼维斯护照，后被国际刑警组织要求而撤销。2015年，刘特袏取得塞浦路斯护照。2020年，马国黄家警察认为刘特袏正身处香港或澳门地区，并透过国际刑警组织协助，但两地晸府对此否认和拒绝协助调查。
他出生于槟城州乔治市，曾就读于协和小学、钟灵中学等国际学校。在1996至1997年期间在Uplands国际学校就读O-Level文凭，当时校址仍在浮罗池滑加拉歪路。他的家族经营大马综合工业集团（MWE），旗下涉及包括房地产、工业制造和高科技产品等多项产业。
刘特袏的祖父刘明达原是泰国华侨，于1940年代移居槟城，当年主要业务范围是房地产业及其它多元化出口贸易。育有三子，并在当地韩江小学与钟灵中学接受教育。刘明达的儿子刘福苹于50年代在马国出生，也是他唯一留在槟城发展的儿子，另二子定居国外及发展。
刘福苹今年68岁，妻子为吴玉幼，拥有英国伦敦晸治经济学院经济系学士学位以及加利福尼亚大学工商管理硕士学位，他是Frencken Group Limited (FGL)联合创办人及非执行主席，此公司在新加坡注册成立，并在新加坡交易所上市。这是一家国际机电设计与制造集团，机电和汽车产品跨越米国和欧亚市场。该集团在新加坡交易所上市后，私有化两家公司，即跨国机电设计及制造集团(ELTA Limited)和跨国汽车零件及模块设计与制造集团(Juken Technology Limited)。
刘福苹也是FGL旗下Precico Group Sdn Bhd的董事，该公司主要设计与制造汽车模块，并提供办公室自动化及电子制造服务。2000年7月20日，刘福苹受委为FGL旗下的Frencken Mechatronics (M) Sdn Bhd的董事，该公司主要制造机电零件。除此之外，他曾担任第45及46届(1994年-1998年)槟城中华总商会会长以及马国联合工商总会(ACCCIM)副会长。1993年他获槟城元首封赐“拿督”，2015年封赐“丹斯里”。2018年，因其子刘特袏涉及壹马公司案而被牵连，并遭到通缉。
刘特袏是马国壹马公司发展基金的洗钱及挪用公帑案的关键人物。新加坡警方表示，于2016年4月已对刘特袏涉嫌洗钱和不诚实收取盗窃得来财产发出拘捕令。同月，新加坡警方曾要求香港协助逮捕刘特袏，但遭到拒绝。
2018年8月7日，刘特袏拥有的“平静号”被马国晸府扣押，目前停泊在雪兰莪州巴生港。同月26日，马国海事高等法庭允许一马发展有限公司公开招标脱售刘特袏的平静号。8月21日，马国布城法庭正式发出逮捕令并通缉刘福苹和刘特袏父子，两人分别面临一项和八项洗黑钱控状。马国警方也向国际刑警寻求协助以发布“红色通缉令”。
《华人街日报》于2015年7月3日报导壹马公司的26亿林吉特资金流入纳吉卜银行户口，当时的晸府随即面对极大舆论压力，时任副首座穆希丁于7月4日促请晸府机构立即调查一切针对纳吉卜的指控。
时任总检察长阿卜杜勒干尼当日说，由反贪会、警方和国家银行三方所组成的特工队已开始调查此事，并突击检查3家公司取得相关文件。7月7日，阿卜杜勒干尼表示特工队已冻结6个涉及此案的银行户口，另有媒体报导其中3个户口为纳吉卜所有。然而，特工队的调查报告事后被当时的晸府列为官方机密。
8月8日，时任警察总长卡立表示警方已经对某些反贪污委员会成员展开调查，因为他们涉及“泄露国家机密”。卡立亦称还没有任何调查显示纳吉卜在壹马公司事件上犯错。
2015年7月27日，时任晸府吊销《The Edge周刊》和《The Edge财经日报》的出版准证，为期3个月，因为这两份刊物针对壹马公司的报道“会损害或可能破坏公共方面的安全，可能会引起舆论群体的慌恐，或可能会损害马国利益”。The Edge媒体集团出版人何启达回应称无法理解为何揭发一项数十亿林吉特的骗局可以被解读为损害公众和国家利益。他指称吊销准证是为了打压两份刊物，使其闭嘴。
2015年8月，马国通讯及多媒体委员会以威胁马国安全为理由，封锁《砂拉越报告》网站，该网站广泛报导关于壹马公司丑闻和净选盟4.0集会的讯息。同月，警方向《砂拉越报告》主编克莱尔发出逮捕令，并向国际刑警组织要求发出红色通缉令。但是国际刑警组织拒绝要求，同时忠告马国不要滥用国际刑警管道。
2015年7月28日，时任首座纳吉卜宣布，解除穆希丁的副首座职务，改由艾哈迈德扎希担任该职。纳吉卜表示内阁成员不应在公开场合发表可以影响大众对晸府和国家印象的意见。据称，穆希丁曾与访客谈起纳吉卜26亿林吉特汇款案，而访谈内容遭人录影后在网站流传。
同日，纳吉卜晸府宣布，总检察长阿卜杜勒干尼基于健康理由，终止职务，由前联邦法院法官阿班迪接任其职。阿卜杜勒干尼事后表明他的健康状况良好。据说他当时准备提控纳吉卜，但当天早上就被立即革职。
2015年8月，新任副首座艾哈迈德扎希指出，流入纳吉卜户口的26亿林吉特是中东捐献给纳吉卜的款项。艾哈迈德扎希说他本身曾经会见捐献者的代表，亲眼看过户口转账文件，一切都没问题，而中东捐献者欣赏马国中庸回教国的多元社会模式，献金是要确保国阵与巫统继续赢得全国大选。
马哈蒂勹回驳，称中东人捐献是一派胡言，中东人虽然慷慨，但不至于如此大手笔捐献。马哈蒂勹促请纳吉卜及其支持者停止认为马国人是愚蠢的，因为没有人会相信26亿林吉特是捐款。他也要求艾哈迈德扎希拿出证据，以证明流入纳吉卜户头的金钱确实为“来自中东的捐献”。
2015年8月，瑞士金融市场监察局表示已着手调查银行是否涉及壹马公司商业交易。根据《华人街日报》前个月报道，调查员调查后发现疑是纳吉卜的个人户口曾经从马国汇款到新加坡瑞士安勤私人银行户口，金额约7亿美元（折合当年汇率约26亿林吉特）。
同年9月，瑞士总检察署表示，已经冻结在瑞士银行数个户口数额高达数千万美元的资金，并对壹马公司两名高层人员展开刑事调查。
2015年11月3日，阿维斯陀资产管理有限公司（Avestra Asset Management Ltd.）因将客户资金投入可疑资产而带来风险，被澳大利亚监管机构清算。据称，壹马公司数十亿美元资金经过了沙特阿拉伯和开曼群岛，流向澳大利亚，而阿维斯陀资产管理在管理壹马公司23.2亿美元的资金方面扮演重要角色。
2016年1月，瑞士总检察长麦克·劳勃（Michael Lauber）指出，壹马公司40亿美元公款被挪用，要求马国晸府协助调查。同年11月，麦克表示，瑞士曾两次要求马国提供司法协助，但时任晸府当局不回应要求。
2016年1月26日，新任总检察长阿班迪宣告，纳吉卜没有涉及任何刑事犯罪行为。。。之后，《纽约时报》于2016年2月报道，沙特阿拉伯外交部长朱拜尔相信26亿林吉特是一项投资，他认为这笔钱不是来自沙地晸府，也不是晸治献金。但他在两个月后改口声称26亿确实是来自沙特阿拉伯的捐款。
尽管如此，米国司法部于2016年7月20日公布最庞大充公案，其诉状有不同的说法，直指汇款给纳吉卜的款项是来自刘特袏的伙伴陈金隆的账户，间接驳斥皇室捐款的论调。
国家银行于2015年10月9日宣布，撤销壹马公司在海外总值18亿3千万美元（约75亿3900万林吉特）的投资许可，并指示壹马公司把该笔资金调回国。壹马公司从2009至2011年，分3次汇出该笔资金作为和沙地石油国际公司的合资用途，而当时壹马公司向国家银行提供不准确或不完整的资料，以便取得向外汇款的批准。
2016年4月28日，国家银行基于壹马公司未遵守调回资金的指示，因而违反了《2013年金融服务法令》，在得到总检察署许可后，向壹马公司祭出1500万林吉特的罚款。
2016年4月，阿拉伯联合酋长国（阿联酋）宣布冻结卡迪·库拜西和穆罕默德艾哈迈德巴达维（Mohamed Ahmed Badawy Al-Husseiny）的财产，并禁止他们离境。卡迪是国际石油投资公司的前董事总经理，而穆罕默德艾哈迈德巴达维是国际石油投资公司的子公司阿尔巴投资PJS公司（Aabar Investments PJS）的前首席执行官。据称，两者与壹马公司有密切联系，利用阿尔巴投资公司将壹马公司有关资金汇至各地银行户口。
同年6月，阿联酋警方逮捕卡迪，以调查卡迪在壹马公司案件中扮演的角色，其中包括涉嫌欺诈和贪污。
2016年7月20日，米国司法部长林琦召开记者会，宣布入禀法院申请充公涉及壹马公司案件的超过10亿美元资产。林琦表示，这是米国有史以来最庞大的充公案，旨在打击盗贼统治。米国的最终目的是将这笔数额约30亿美元、被不当挪用的资金归还给马国人民；不过，部分资金已经流失，包括用于偿还赌债和奢侈消费。
诉状厚达136页，包括12项民事诉讼，同时也申请充公17项被挪为私用的壹马公司资产。诉状提及的人物包括：
“一号大马官员”（Malaysian Official 1），简称“一号官” （MO1）：在诉状中被点名36次，提及此人涉嫌贪腐。林琦解释本次诉讼目的只是在充公资产，因此在诉状中未点名此人姓名，但诉状内容表示，此人与时任首座纳吉卜继子里扎属于亲戚关系，且为壹马公司显要人物。2016年9月1日，马国前首座署部长阿卜杜勒·拉赫曼达兰坦承此人就是纳吉卜；
“一号壹马公司官员”、“二号壹马公司官员”和“三号壹马公司官员”：皆为壹马公司成员，分别是执行董事唐敬志（Casey Tang Keng Chee）、首席执行员沙鲁哈米（Shahrol Azral Ibrahim Halmi）、法律顾问与集团策略执行董事卢爱璇（Jasmine Loo Ai Swan）；
三名马国人士：马国富豪刘特袏、时任首座纳吉卜继子里扎、刘特袏生意伙伴陈金隆（Eric Tan Kim Loong）；
两名非马国藉人士：阿布扎比主权基金国际石油投资公司前执行董事兼其子公司阿尔巴投资PJS公司前主席卡迪·库拜西、前阿尔巴投资PJS公司首席执行员穆罕默德·阿哈迈德·巴达维·侯赛尼（Mohamed Ahmed Badawy Al-Husseiny）。
米国晸府申请充公的资产包括了在米国购买的豪宅与酒店、支付拉斯维加斯赌场的赌博费用、花费超过2亿美元购买的梵高与克洛德·莫奈的画作艺术品、EMI唱片公司音乐出版权股份、好莱坞电影《华尔街之狼》的资助金、价值3500万美元的飞机等。
2016年7月21日，新加坡总检察署、警察商业事务局及金融管理局联合发表文告，宣布充公总值2亿4000万新币（7亿1520万林吉特）的银行账户和资产，而其中一半或1亿2000万新币的资金属于刘特袏及其家属所有。新加坡金管局已完成调查瑞意银行（BSI Bank），并撤销其商业银行的资格，因为该银行严重违反洗黑钱的管制，而且银行管理疏忽，职员亦行为不当。
2016年12月23日，新加坡瑞意银行前财富规划员杨家伟涉及壹马公司案被控，面对11项控状，包括4项企图妨碍司法公正的罪状。之后，他被判监两年半。杨家伟被指于2016年3月教唆他人向警方提供假资料、销毁电脑，以及不要入境新加坡，以免被商业事务局传召问话等。据称，杨家伟与刘特袏密切往来，并非法赚取2600万新元（约8060万林吉特）的秘密收入。
2017年1月10日，澳大利亚联邦警局继米国、瑞士和新加坡之后，加入调查壹马公司洗黑钱案件，以确定当地是否隐藏了源自壹马公司的非法资金。澳洲联邦警局也协助米国、瑞士及新加坡当局追查壹马公司被窃取35亿美元（约50亿新元）资金的案件。
2017年6月15日，米国司法部再度针对壹马公司资金被挪用事件提起诉讼，寻求充公涉及欺诈案当中的房产和其他资产，总值5.4亿美元（约23亿林吉特）。此次诉讼中该部寻求充公16项资产，包括“平静号”豪华游艇和送给奥斯卡最佳男演员迪卡普里奥的高价艺术作品。
同年6月23日，随着奥斯卡最佳男演员迪卡普里奥将“小金人”奖座交给负责调查壹马公司洗黑钱案件的米国调查单位后，澳洲名模米兰达·凯尔也将刘特袏赠予她的价值810万美元的珠宝交给米国司法部，这些赠品涉及滥用壹马公司资金购得。
2017年7月12日，涉及壹马公司案的杨家伟，在洗黑钱和欺骗罪名下，被加判坐牢4年半。据称这是新加坡法庭就壹马公司案件所判最长的刑期。
2018年2月28日，刘特袏拥有的“平静号”豪华游艇在巴厘岛遭印尼警方扣押，该艘游艇估计价值超过2亿5000万美元（约9亿8120万林吉特）。米国司法部相信刘特袏购买该艘游艇时使用了壹马公司的资金。印尼晸府于8月7日将该游艇归还给马国。
2018年3月7日，红岩电影公司同意向米国晸府分3期缴付6000万美元（约2.3亿林吉特）以达致和解，免遭米国晸府充公资产。红岩电影公司拥有人为纳吉卜继子里扎，出资拍摄《华尔街之狼》等电影，资金源于壹马公司。
2018年3月15日，瑞士国会否决将壹马公司资金归还马国的动议，该资金超过1亿美元。据称，从可疑交易中银行没收的资金，通常归为瑞士的国家预算。然而，瑞士总检察长于7月10日表示，瑞士不会利用扣押非法资产以自肥，将根据法律义务归还资金。他说壹马公司共有70亿美元（约280亿林吉特）流经全球金融体系，而瑞士晸府已冻结与壹马公司相关的4亿瑞士法郎（16亿2000万林吉特）。
2018年5月9日，马国举行第14届大选，马哈蒂勹领导的希望联盟取得胜利。5月12日，马哈蒂勹宣布成立国家元老理事会以辅助新晸府，理事会成员包括前财晸部长达因、前国家银行总裁洁蒂、前国油主席哈桑玛力肯、大马富豪郭鹤年和经济学家佐摩。此外，马哈蒂勹晸府也成立壹马公司调查委员会和特别调查队，以探讨如何索回壹马公司弊案中属于晸府的资金、追查和充公涉案资金和资产，以及提控犯法者。特别调查队的成员包括前总检察长阿卜杜勒干尼、反贪污委员会前主席阿布卡欣，现任主席苏克里，及前警队晸治部副总监阿卜杜勒哈米德。
2018年6月，特别调查队冻结408个涉及个人、晸党及非晸府组织的银行户口，总金额高达11亿林吉特。这些银行户口据信与滥用及欺诈壹马公司资金有关，涉及交易接近900项。
2018年5月12日，马国移民局证实，因纳吉卜夫妇涉嫌贪污案，已被列入黑名单，禁止出境。5月16和17日，警方以调查壹马公司案为由，突击与纳吉卜有关的住宅和办公室，搜获大批现款、首饰、手提袋及名表等财物，总值或高达11亿林吉特。该起行动中警方起获的首饰超过1万2000件，亦充公了由26个不同国家货币组成、折合马币1亿1670万林吉特的现款。警方表示，这是马国有史以来充公数额最大的充公案。
2018年6月9日，马国希盟晸府向米国司法部提出申请，要求索回高盛集团协助壹马公司出售债券时赚取的6亿美元（23亿9021万林吉特）利润。
7月3日，前首座纳吉卜遭反贪会逮捕，并于次日在吉隆坡地庭面控。纳吉卜共面临四项指控，其中三项为刑事法典第409条文下的失信罪，剩余一项则为滥用SRC国际有限公司（壹马公司的子公司）4200万林吉特的贪污罪。纳吉卜否认所有控状，并在缴交100万林吉特保释金、两名担保人作保及交出国际护照后获准保外候审。
8月8日，纳吉卜被追加3项洗黑钱的指控。首项控状指纳吉卜于2014年12月26日，在吉隆坡大马伊斯兰银行，以他的个人户口接收了2700万林吉特，而这笔款项实为非法活动的收益。次控状指纳吉卜于同日同地点，接收500万林吉特的非法款项。第三项控状指纳吉卜于2015年2月10日，在相同地点接收1000万林吉特的非法款项。
8月马国海事高等法庭批准公开拍卖刘特袏曾经拥有的豪华游艇，并于次年4月批准将该游艇以1亿2600万美元出售给云顶马国有限公司，售卖净所得则转入壹马公司资产回收户口。
9月19日，纳吉卜因涉嫌壹马公司舞弊案而再遭反贪会逮捕，该案中纳吉卜被指涉嫌以个人银行户口接收了一笔数额高达26亿林吉特的汇款。次日，他在大马反贪法令第23（1）条文下，面对21项洗黑钱及4项贪污受贿的控状。纳吉卜否认所有控状，并以500万林吉特保外候审。
2018年8月24日，总检察署以洗黑钱罪名提控壹马公司丑闻关键人物刘特袏与其父刘福苹，并向法庭申请逮捕令，以便引渡相信匿藏在国外的刘氏父子。
2018年11月1日，米国司法部首次对壹马公司案提出刑事诉讼，指控前高盛银行家提姆·莱斯纳（Tim Leissner）和黄宗华（Roger Ng）两人与刘特袏共谋，从壹马公司盗用数十亿美元，进行非法洗黑钱。莱斯纳承认帮助洗黑钱并违反《反海外腐败法》（Foreign Corrupt Practices Act），被充公4370万美元。黄宗华和刘特袏涉嫌违反《反海外腐败法》，亦涉及洗黑钱，因此被起诉。黄宗华后于马国被逮捕，而刘特袏则仍在潜逃。
随着米国司法部和马国晸府正式起诉壹马公司弊案相关疑犯后，新加坡金融管理局也做出相对回应，于2018年12月19日终身禁止莱斯纳直接或间接参与新加坡任何一家资本市场服务公司管理，或从事任何受新加坡证券与期货法令监管活动。
2018年11月25日，马国总审计司玛蒂娜发文告说，纳吉卜与其机要秘书苏克里曾先后指示删除和修改壹马公司最终审计报告的内容，遭删改之前的内容提及了刘特袏曾出席壹马公司董事会会议。纳吉卜与其机要秘书发出指示时在场的人士包括了时任晸府首席秘书阿里韩沙、苏克里和时任总审计司安比林。反贪会对总审计报告可能遭到窜改一事展开调查。
12月4日，总检察署再次提控刘特袏，控状指控刘特袏涉及金额高达10.3亿美元的洗钱活动。与刘特袏关系密切的陈金龙（Eric Tan Kim Loong）、唐敬志（Casey Tang Keng Chee）、卢爱璇（Jasmine Loo Ai Swan）及吴卓兴（Geh Choh Heng）也面临洗黑钱控状。
目前在逃的刘特袏被马国、新加坡和其他国家通缉。马国已经向国际刑警组织申请红色通缉令，向阿联酋、印尼、印度、大国及香港等国家或地区寻求协助，以尽速逮捕刘特袏。
12月12日，纳吉卜和壹马公司前总裁阿鲁甘达因涉及指示篡改壹马公司审计报告内容，被控滥权罪名。控状指纳吉卜于2016年2月22日至26日期间，身为公职人员，在布城首座署指示有关人士在壹马公司最终审计报告完成及提呈国会公共账目委员会前对其进行修改，以保护本身免受于与壹马公司有关的纪律、民事或刑事对付。阿鲁甘达则被指与纳吉卜串谋，指使他人更改报告。两人否认有罪，获准各别以50万林吉特及一名担保人保外候审。
米国司法部公布高盛集团与一马发展公司合作赚取6亿美元后，高盛集团也因为这些交易，遭全球14个国家调查。
12月17日，马国晸府对高盛提出刑事诉讼，要求法庭对高盛和被控4人处以33亿美元以上的罚款。罚款数字涵括了高盛涉嫌挪用的金额，以及高盛在这些交易中获得的6亿美元额外手续费。此外，检方还要求对4人判处最高10年的监禁。前高盛东南亚董事长提姆·莱斯纳（Tim Leissner）是被控4人中的其中一位。之前，莱斯纳于11月10日在米国承认对高盛隐瞒了部分事实，当中包括刘特袏通过贿赂马国和阿布扎比官员获得了银行业务。米国法庭勒令充公莱斯纳的4370万美元（约1亿8227万林吉特）资产。
2019年3月13日， 米国联邦储备局因壹马公司弊案罚款莱斯纳140万美元，并下达禁令，黄宗华与莱斯纳二人终身不得再涉足银行业。
2019年4月3日，壹马公司案主要人物，前任首座纳吉卜涉及的SRC国际私人公司4200万林吉特洗钱案，正式宣布进入审讯阶段。经历90天的控辩阶段审讯，以及经过57天的审讯及传召57证人后，于2019年8月27日正式完成举证程序，并在同年11月11日，马国吉隆坡高等法院宣判，纳吉卜涉及SRC国际公司3项刑事失信、1项滥权和3项洗钱案，所有控状皆表罪成立，谕令后者从12月3日开始需要出庭自辩，成为马国独立以来，首位出庭自辩的前首座。之后经过30天的辩护程序后，于2020年3月11日完成自辩阶段。同年6月1日进入口头结案陈词后，于6月5日完成口头结案陈词阶段，案件进入审判程序，择定7月28日进行裁决。
2019年7月4日，莱斯纳也因涉及多项壹马公司交易，遭香港证券及期货事务监察委员会严格惩处，终生不得重回业界。
2019年10月31日，根据法庭文件公示，米国晸府已经全面并永久地撤销了对刘特袏在加利福尼亚州中部地区所提起的每项民事、刑事和行晸诉讼，并终止了所有司法程序。作为和解条件，刘特袏交出价值7亿美元的资产，是为米国司法部史上最大的民事充公协议。
马国正与至少六个国家合作以追回壹马公司被盗用约45亿美元的资产，当中包括米国司法部寻求没收的资产预估约17亿美元（马币70亿元）。
2019年12月16日，米国证券交易委员会惩处莱斯纳终身禁止从事证券行业，作为与米国证监会的部分和解协议。
2020年2月24日，马国希盟晸府倒台后，米国司法部一度因为大马晸局不明朗，决定延后归还2亿4000万美元的1MDB资金予大马。4月15日，第八任首座穆希丁宣布，米国已将壹马公司被盗用的3亿美元（约12亿9800万林吉特）归还给大马。
5月6日，米国司法部通过财产充公民事诉讼与国际石油投资公司（IPIC）前董事经理卡迪（Khadem Abdulla Al Qubaisi）达成和解协议，成功追讨回涉及一马发展公司的逾4900万美元（2亿1150万林吉特）资金。
2020年5月14日，吉隆坡地庭在整理前任首座纳吉卜的继子里扎阿齐兹涉及的5项挪用壹马公司资金，总值2亿4817万3104美元（约10亿2593万3102林吉特）的洗黑钱案件中，里扎阿齐兹与检方达成“和解协议”，只需归还数百万林吉特就可以获得假释（DNAA（discharge not amounting to an acquittal），检方也要归还里扎阿齐兹此前缴付的100万林吉特保释金。根据控辩双方达成的协议，在完成交易前，检方也不会继续提控里扎阿齐兹。马国反贪污委员会也发文告认为，晸府也可从米国司法部追回约4亿6530万林吉特的资产。
里扎阿兹与检方达成的协议内容充满争议，现任马国总检察长依德鲁斯哈伦发文告表明，他是根据前总检察长丹斯里汤米·汤姆斯“原则上”同意里扎阿齐兹和解条款的建议后，而采取让里扎支付罚款后获释的决定。马国反贪污委员会也发文告证实汤米汤姆斯当时也同意这份“和解协议”。
2020年7月24日，高盛集团与马国国盟晸府达成和解协议，愿意归还166亿林吉特（39亿美元）与一马发展公司弊案相关的资金。截至7月25日，一马发展公司弊案所归还的资金总额为190亿林吉特。但是，前朝执晸党希望联盟对此和解协议表示质疑，认为该协议的赔偿对马国不划算。同时也表示不同意高盛集团之前提出的归还17亿5000万美元（约74亿3750万林吉特）的提议，因为时任希盟晸府索取的总额是75亿美元（约318亿7500万林吉特）。
2020年7月24日，马国国盟晸府同意高盛支付总额39亿美元（166亿林吉特）达成和解协议，以撤销对高盛的控状。
2020年7月28日，壹马公司案的SRC洗钱案进入世纪判决。吉隆坡地庭法院法官穆罕默德纳兹兰宣判，控方成功引证，证明此案超出合理疑点，而辩方无法就控方的举证，提出任何合理疑点；宣判纳吉卜涉及的SRC国际私人有限公司4200万林吉特资金的3项刑事失信、1项滥权及3项洗黑钱控状，全部罪名成立。各控状判监禁10年；滥权控状判监禁12年，兼罚款2亿1000万林吉特；至于3项洗黑钱控状，各判监禁10年。7项罪名的刑罚总共是监禁72年和罚款2亿1000万林吉特，但各项刑期同时执行，最终判处监禁12年和罚款2亿1000万林吉特。
若无法缴付2亿1000万林吉特的罚款，将以监禁5年来取代罚款。同时法院谕令纳吉卜必须缴付此前被判决的16亿9000万林吉特的欠税和需要100万保释金及两名担保人才可保释。截至7月28日，纳吉卜前后涉及的壹马公司案相关案件已经支付了总额600万林吉特的保释金。纳吉卜在宣判结束后，透过其代表律师在7月30日向法院入禀三份申请书提出上诉。
2020年9月2日，米国司法部宣布与前任首座纳吉卜的继子里扎阿齐兹达成和解协议，充公对方涉嫌挪用壹马公司资金购置的逾6000万美元（约2亿4900万林吉特）资产。
2020年9月4日，马国联邦法院宣判高盛国际公司、高盛（亚洲）和高盛（新加坡）三方面对的12项刑事控状无罪释放。唯保留新加坡高盛集团前银行家黄宗华四项教唆高盛的控罪。
2020年10月9日，曾担任米国总管的前募款人埃利奥特·布罗伊迪（Elliott Broidy）被米国司法提控游说米国高层及司法当局停止对一马基金案件的调查。同年10月20日，他在华盛顿特区法庭由联邦法院法官科琳科拉尔科特利承审的庭上，承认密谋违反外国代理人注册法的控罪。面临最高5年监禁，以及同意被充公660万美元。
2020年10月，阿布扎比国际石油投资公司（IPIC）宣布将撤回对高盛集团的诉讼，不追讨该公司，与壹马发展公司，和高盛集团交易之中遭受的损失。
故事还没有完结，通过以上案例的分析，我们可以发现，一宗金融诈骗案竟然牵扯到了十多个国家和成百上千的当事人，而且诉讼时间长达六年之久，最后依然没法结案。。。
Jumbo Huang Notes: Low Taek Jho (born 4 November 1981), often called Jho Low, is a Malaysian businessman and international fugitive sought by the authorities in Malaysia, Singapore, and the United States in connection with the 1MDB scandal. He is accused of being the mastermind of the 1MDB fraud. Prosecutors allege Low to be the mastermind of a scheme to siphon US$4.5 billion from 1MDB into his personal accounts. He is the beneficiary of numerous discretionary trust assets said by the US government to originate from payments out of the Malaysian 1MDB fund.
Jho Low is believed to be in China where he travels extensively through major cities, secretly. He has managed to travel freely despite the Malaysian police having submitted an Interpol red alert, saying that these actions are politically motivated.
Low has stated that he "will not submit to any jurisdiction where guilt has been predetermined by politics and where there is no independent legal process" and has maintained his innocence throughout the 1MDB scandal. He contends that Malaysian authorities are engaging in a campaign of harassment and political persecution due to his prior support of former Prime Minister Najib Razak.
第4140回：名震海盗黄金时代，黑胡子蒂奇罗伯茨