“这家一度被视为德国金融业未来的企业已经成为了尴尬的存在。”
当地时间6月23日，据路透社消息，德国数字支付巨头Wirecard前首席执行官马库斯·布劳恩（Markus Braun）因涉嫌与第三方存在虚假交易在德国被捕。
6月18日，会计师事务所安永指出，Wirecard本应存放在亚洲银行中的19亿欧元现金无法被核实到，而这笔资金约占Wirecard资产负债表总额的1/4。6月22日，Wirecard发声明称，管理委员会基于进一步审查而评定，银行信托账户中的19亿欧元很大可能不存在。
而此前，由于德国官方曾为Wirecard背书，这一事件引发了德国金融界的广泛讨论。
消失的19亿
事发之后，Wirecard方面一度以受害者自居。Wirecard CEO马库斯·布劳恩在上周发表的一则声明中表示，“不能排除Wirecard已成为大规模欺诈案的受害方。”
早在今年4月，毕马威就发布报告称，在2016年至2018年期间，Wirecard大约一半的销售额和“大部分利润”都来自所谓的第三方收单业务。不少外媒认为，Wirecard可能涉嫌做假账，欺骗审计师。
受丑闻事件影响，已掌舵18年之久的Wirecard CEO马库斯·布劳恩已于上周五离职，由德国证券交易所前合规官詹姆斯·弗里斯（James Freis）接替。6月23日，慕尼黑检察官证实，马库斯·布劳恩因涉嫌与第三方存在虚假交易已经被捕。而此前一天，该公司首席运营官Jan Marsalek也被停职。
由于19亿欧元不翼而飞，Wirecard 2019年财报也被迫推迟发布，这已经是该公司财报第四次“跳票”。
受到丑闻的影响，评级机构穆迪（Moody‘s）将Wirecard的信用评级大幅下调至垃圾级，穆迪表示，将来可能进一步下调该公司评级。穆迪指出，Wirecard一再推迟发布年度业绩报告，可能会引发违约事件，导致迫切需要进行再融资。
当前，Wirecard有20亿欧元的贷款可能会被要求提前偿还。Wirecard方面表示，正考虑削减成本，以应对这场危机。为支撑其财务状况，Wirecard也积极与投行Houlihan Lokey研究可持续的融资策略。为了避免出现资金短缺问题，有消息指出，Wirecard正在考虑出售或关闭部分业务。
对于这笔不翼而飞的资金，伦敦资本集团（London Capital Group）研究主管贾斯珀·劳勒（Jasper Lawler）表示，如果不能迅速找回这笔资金，或者不能在短时间内给出明确的解释，Wirecard可能永远不能翻身。
谁的问题
Wirecard的丑闻也引发了德国金融界的广泛讨论，由于德国金融监管当局曾为Wirecard背书，如今形势令其相当尴尬。
“这家一度被视为德国金融业未来的企业已经成为了尴尬的存在。”彭博社如是评价。
德国联邦金融监管局(BaFin)局长菲利克斯•休菲尔德(Felix Hufeld)直言，对德国来说，Wirecard丑闻是“一场彻底的灾难”和“耻辱”，德国市场“应该以质量和可靠性为主导”。
事实上，早在2019年1月，英国《金融时报》就有报道称，Wirecard涉嫌在新加坡办公室利用伪造和修改过日期的合约来夸大收入数字。面对指控，Wirecard相关负责人曾多次出面否认，认为这些指控是媒体与沽空者的诬陷。
而德国联邦金融监管局也在2019年2月为其背书，并在官网宣布，在当年4月18日前，全球投资者将被禁止对Wirecard建立新的空头头寸或增加现有空头头寸，这也是德国首次禁止卖空单一股票。
德国金管局之所以采取卖空禁令，是因为德国官方认为，Wirecard对该国经济“十分重要”。一旦Wirecard股价暴跌，将对市场信心造成严重威胁。如果不限制卖空股票，Wirecard股价存在“进一步螺旋式下跌”的风险。
随着Wirecard的丑闻爆出，德国官方在金融监管方面存在的弊病也凸显出来。德意志银行(Deutsche Bank)首席执行官克里斯蒂安·索英(Christian Sewing)曾在法兰克福金融峰会上表示：“就德国的整体股票文化和公司治理而言，这显然是一个严重的问题，将影响到我们所有人。”
不过，面对业界的质疑，德国财政部长奥拉夫·朔尔茨(Olaf Scholz)表示，“监管机构工作已经非常努力，他们已经做好了他们的工作”，但拒绝了因Wirecard案而加强监管的要求。
记者 张者昂